Declarar o Imposto de Renda pode parecer um desafio, mas entender as regras e as funcionalidades disponíveis torna o processo mais simples e eficiente. Neste artigo, você vai descobrir quem é obrigado a declarar, como declarar, quais rendimentos e gastos podem ser deduzidos, além de dicas práticas para organizar sua declaração e evitar erros comuns. Prepare-se para reduzir seu imposto e entregar sua declaração sem complicações!
Quem precisa declarar Imposto de Renda?
Nem todas as pessoas precisam declarar o Imposto de Renda, mas se você recebeu o equivalente a R$ 2.259,20 mensais em 2024 (rendimentos tributáveis como salários e aluguéis), então, você é obrigado a declarar em 2025. Além disso, outras situações tornam a declaração obrigatória:
- Rendimentos isentos ou não tributáveis acima de R$ 200 mil no ano (ex.: indenizações trabalhistas, poupança, doações);
- Rendimentos do trabalho rural acima de R$ 153.199,50 por ano;
- Venda de bens ou direitos sujeitos à tributação;
- Operações em bolsas de valores ou investimentos;
- Posse de bens ou direitos com valor total superior a R$ 800 mil em 31/12/2024.
E quem NÃO precisa declarar?
- Quem não se enquadra nos requisitos acima;
- Quem já foi declarado como dependente de outra pessoa;
- Quem possui bens e direitos com valor inferior a R$ 800 mil no final de 2024.
Além disso, portadores de doenças graves (como AIDS, cardiopatia grave, esclerose múltipla) e aposentados com rendimentos exclusivos de aposentadoria ou pensão estão isentos. Para doenças graves, é necessário apresentar um laudo médico para solicitar a isenção.
Quais gastos podem ser deduzidos do IR?
Quem precisa declarar o Imposto de Renda pode deduzir alguns gastos da base de cálculo do imposto. Esses gastos são chamados de dedutíveis e ajudam a reduzir o valor a pagar. Confira os principais:
1. Gastos com Saúde
- Consultas médicas, cirurgias, tratamentos dentários (não estéticos), fisioterapia, psicologia, psiquiatria, exames, planos de saúde, próteses e cadeiras de rodas.
- Atenção: Medicamentos não são dedutíveis.
2. Gastos com Educação
- Despesas com creche, ensino fundamental, médio, superior, pós-graduação, mestrado, doutorado e educação profissional.
- Valem tanto para o declarante quanto para os dependentes.
3. Previdência Privada (PGBL)
- Quem tem um plano PGBL pode deduzir até 12% da renda bruta anual.
- VGBL não permite essa dedução.
4. Dependentes
- Cada dependente (filhos, pais, irmãos, netos) garante uma dedução de R$ 189,59 por mês.
- Filhos podem ser dependentes até 21 anos (ou 24 anos, se estudantes) ou sem limite de idade, se tiverem incapacidade física ou mental.
5. Contribuição ao INSS
- Contribuições à previdência social, tanto de trabalhadores registrados quanto de autônomos, são dedutíveis.
6. Doações
- Doações para fundos municipais, estaduais ou programas de incentivo podem deduzir até 6% do imposto devido.
Como organizar sua declaração de Imposto de Renda?
Para evitar erros e aproveitar ao máximo as deduções, é importante se organizar. Confira algumas dicas práticas:
Dica 1: Priorize documentos importantes
- Separe os informes de rendimentos e os comprovantes de gastos dedutíveis (saúde, educação, previdência).
Dica 2: Organize os comprovantes de saúde
- Deixe todos os recibos de consultas, exames e tratamentos separados para facilitar o preenchimento.
Dica 3: Documente seu patrimônio
- Faça um levantamento de bens como imóveis, veículos e investimentos ao longo do ano.
Dica 4: Escolha a modalidade correta
- Simplificada: Desconto automático de 20% sobre os rendimentos tributáveis.
- Completa: Permite deduzir gastos como saúde, educação e previdência privada.
- O programa da Receita indica a melhor opção, mas é bom avaliar antes.
Dica 5: Tire suas dúvidas com antecedência
- Pesquise ou consulte um profissional para evitar erros e multas.
7 erros comuns ao declarar o IR e como evitá-los
Erro 1: Omissão de rendimentos
- Declare todos os rendimentos, mesmo os isentos ou não tributáveis.
Erro 2: Dedução indevida de despesas de saúde
- Só declare gastos médicos com comprovantes válidos.
Erro 3: Erros de digitação
- Revise todos os dados para evitar multas ou pagamentos indevidos.
Erro 4: Não informar compra e venda de bens
- Declare a compra ou venda de bens (como imóveis ou carros) realizadas no ano.
Erro 5: Declaração na ficha errada
- Preencha as informações nas fichas corretas para evitar problemas.
Erro 6: Incluir dependentes em mais de uma declaração
- Combine com familiares para não declarar o mesmo dependente mais de uma vez.
Erro 7: Confundir PGBL e VGBL
- Entenda as diferenças entre os planos de previdência para declarar corretamente.
Declarando investimentos e previdência privada
Além dos gastos dedutíveis, é importante declarar corretamente seus investimentos e planos de previdência privada. Aqui vão algumas orientações:
Previdência Privada
- PGBL: Permite dedução de até 12% da renda bruta anual. O imposto incide sobre o valor total na hora do resgate.
- VGBL: Não permite dedução na declaração, mas o imposto incide apenas sobre os rendimentos na hora do resgate.
Investimentos em Renda Fixa e Variável
- Renda Fixa: Declare os rendimentos de aplicações como CDB, LCIs, LCAs e Tesouro Direto.
- Renda Variável: Ações, fundos imobiliários e outros investimentos devem ser declarados com atenção aos valores de compra e venda.
Conclusão
Declarar o Imposto de Renda não precisa ser um bicho de sete cabeças. Com organização e atenção às regras, você pode reduzir o valor a pagar e evitar multas. Lembre-se de separar os documentos com antecedência, escolher a modalidade correta e, se necessário, buscar ajuda de um profissional.
Seguindo essas dicas e macetes, você estará preparado para entregar sua declaração de forma correta e tranquila. Boa declaração! 😊
Bônus: Fique atento aos prazos!
- O prazo para entrega da declaração do IR 2025 começa em março e vai até abril. Fique de olho no calendário da Receita Federal para não perder o prazo e evitar multas.
Se você gostou deste conteúdo, compartilhe com amigos e familiares que também precisam de ajuda na declaração do Imposto de Renda. Até a próxima!
Fonte: Blog Sofisa
